Cómo darse de alta como autónomo sin errores
En esta guía te explicamos todo lo que necesitas saber para darte de alta como autónomo: trámites, errores.
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Hacerse autónomo no es una decisión fácil. Nosotros sabemos ue puede ser un proceso complicado, por lo que es normal que puedas plantearte muchas dudad.
«¿Cuándo hay que darse de alta?», «¿Cómo hay que gestionar los trámites de alta en la Seguridad Social o Hacienda?», «¿Y cuánto cuesta?».
Hemos realizado esta guía con expertos especializados en autónomos para que puedas seguirla y resolver todo aquello que necesites.
Toda ella está pensada para que puedas realizar un alta sin errores y para que puedas empezar con buen pie en el mundo del autónomo.
Trámites para darse de alta como autónomo
Los trámites para darte de alta de autónomo se resumen en dos:
- Darte de alta como autónomo en la Seguridad Social
- Darte de alta en el censo de empresarios y profesionales de Hacienda
Existen trámites adicionales que dependen de si vas a:
Estas dos situaciones son menos frecuentes por lo que preferimos centrarnos en los dos principales: el alta en la Seguridad Social y en Hacienda.
Darse de alta de autónomo online… ¿O presencial?
El alta de autónomo en Hacienda y la Seguridad Social puede realizarse telemáticamente o presencialmente
En caso de que decidas realizarlo por internet, esta vía será más rápida y está claro que la gran diferencia es el hecho de ahorrarte el desplazamiento.
Eso sí, si decides hacer los trámites de manera online, es fundamental una firma electrónica válida para la Administración pública como el DNI electrónico, el certificado digital o la Cl@ve PIN.
También puedes hacer el alta en una delegación de la Seguridad Social y de Hacienda.
Pero es necesario el pedir cita previa en cada organismo por separado.
Alta online sin certificado digital en la Seguridad Social
Desde la pandemia, es muy complicado conseguir cita previa para ser atendido en una delegación de la Seguridad Social.
Si no dispones de un certificado digital para hacer el trámite online, puedes enviar una solicitud de alta desde la página web de la Seguridad Social identificándote con una foto y tu DNI.
¿Cuándo es obligatorio darse de alta como autónomo?
La Seguridad Social es muy clara con respecto a este tema y dice lo siguiente:
Aquí tenemos que destacar subrayar dos cosas: “habitual” y “con independencia de tus ingresos”.
Si vas a hacer algo de forma puntual, puedes librarte del alta en la Seguridad Social. En Hacienda no podría ser así.
Mientras recibas ingresos por una actividad económica, Hacienda sempre te va a obligar a declararlo. Para hacerlo, es necesario darse de alta de autónomo en este organismo.
Requisitos para darse de alta como autónomo
Para poder darte de alta de autónomo, es importante que cumplas las siguientes condiciones:
- Realizar una actividad económica (habitual, para el alta en la Seguridad Social)
- Ser mayor de edad (tener 18 años o más)
- Ser español residente en España o extranjero con permiso de trabajo
Eso sería de entrada, todo lo necesario.
¿Cuándo darse de alta como autónomo?
Puedes hacer el alta antes (hasta 60 días) o el mismo día en que vas a empezar tu actividad, pero nunca después.
El alta en la Seguridad Social y Hacienda deben coincidir en la fecha de inicio de actividad.
Como darse de alta en los dos organismos a la vez no es posible, te recomendamos que comiences con el alta en la Seguridad Social y después en Hacienda.
En este orden —Seguridad Social y Hacienda— a continuación te mostraremos todos los trámites paso a paso.
Alta de autónomo en la Seguridad Social
La Seguridad Social está formada por un régimen general de trabajadores y unos regímenes especiales.
Entre ellos destaca el régimen especial de trabajadores autónomos (RETA).
El alta en el RETA es un trámite más o menos fácil , pero antes de comenzarlo vas a necesitar la siguiente documentación:
- Tu número de la Seguridad Social (NUSS) o de número de afiliación (NAF)
- Tu documento de identidad (DNI o NIE)
- La fecha de inicio de tu actividad
- Una estimación de tus rendimientos netos mensuales, es decir, de lo que vas a ingresar cada mes en neto (después de restar los gastos)
- La dirección del domicilio donde vas a realizar la actividad
- Datos de contacto (teléfono móvil y email)
- El epígrafe del impuesto de actividades económicas (IAE) y el código de clasificación nacional de actividades económicas (CNAE), que te explicaremos más adelante.
- Un número de cuenta bancaria para domiciliar el pago de la cuota de autónomo (IBAN).
Si vas a hacer el alta online, te aparecerá por defecto en el formulario tu información sobre el número de la Seguridad Social y el DNI.
Si haces el alta presencial, el funcionario accederá fácilmente a esa información al pedirte tu documento de identidad.
Tus rendimientos netos mensuales determinarán la cuota de autónomo que vas a pagar cada mes a la Seguridad Social.
Cuota del alta de autónomos en 2024
Se prevén cambios en las cuotas de autónomos a partir de 2024, conforme a las nuevas bases y tarifas aplicadas en el sistema de cotización según ingresos reales, implementado desde enero de 2023 y regulado por un decreto de julio de 2022.
En resumen, para el próximo año, se espera una ligera reducción en las cuotas de los autónomos en los tramos inferiores, manteniéndose en niveles medios y aumentando para aquellos en tramos superiores. Estos ajustes se definen mediante las bases de cotización del 2024, en el marco del sistema de ingresos reales.
Después de completar un año con el nuevo sistema, los trabajadores independientes deberán ajustar su pago en 2024 según el tramo en el que se ubiquen.
Antes de continuar, repasemos el funcionamiento de este sistema renovado.
El nuevo esquema de cotización de autónomos se caracteriza por un modelo progresivo que se implementará en un lapso de tres años, entre 2023 y 2025. Aquellos con menores ingresos verán disminuir sus cuotas, mientras que se incrementarán para quienes tengan mayores ganancias.
Este modelo contempla 15 tramos de cotización, en los cuales cada autónomo deberá situarse dependiendo de sus previsiones de ingresos. Los primeros tramos reflejan una reducción en las cuotas comparadas con la base mínima anterior, mientras que en los tramos superiores estas aumentan.
En términos de cifras, las cuotas mensuales se proyectan de la siguiente manera:
- 2023: cuota mínima de 230 euros y máxima de 500 euros.
- 2024: cuota mínima de 225 euros y máxima de 530 euros.
- 2025: cuota mínima de 200 euros y máxima de 590 euros.
Cabe destacar que estas cuotas representan la base mínima de cotización dentro de cada tramo, utilizada como referencia. El cálculo de la cuota de cada autónomo se determina aplicando un porcentaje de cotización del 31,20 % sobre la base de cotización seleccionada dentro del rango mínimo y máximo de su tramo.
La tarifa plana
Al tramitar el alta de autónomo en la Seguridad Social, podrás solicitar la tarifa plana.
La tarifa plana de autónomo consiste en el pago de una cuota reducida de 85,71 € al mes durante el primer año de alta.
Y si pasado este primer año, tus rendimientos netos (recuerda: tus ganancias) están por debajo del salario mínimo interprofesional (SMI), podrás disfrutar otro año más de tarifa plana.
La tarifa plana debes solicitarla en el momento del alta.
Y ahora sí, veamos los pasos para darse de alta como autónomo en la Seguridad Social.
¿Puedo pedir la tarifa plana si me doy de alta de autónomo por segunda vez?
Si fuiste autónomo, solo podrás pedir la tarifa plana en caso de que hayan pasado 2 o más años desde que te diste de baja del RETA.
Este periodo se amplía la tarifa plana a 3 años.
Alta en el RETA paso a paso
Paso #1: Indica la fecha de inicio de tu actividad
Es importante indicar, lo primero de todo, qué día empezarás como autónomo y recordar que debe coincidir con la fecha de alta de Hacienda.
La fecha de inicio no puede ser anterior a la fecha de alta.
En caso de elegir una fecha anterior, tendrás que cotizar por el mes completo.
Si decides elegir como fecha el mismo día o un día posterior, podrás cotizar desde esa fecha.
¿Qué quiere decir esto?
- Si cotizas desde la fecha de inicio, en el primer mes solo pagarás los días que has estado de alta.
- Si cotizas por el mes completo, pagas la cuota mensual entera.
Paso #2: Elige tu actividad
En este segundo paso, debes marcar la primera opción: “Voy a trabajar por mi cuenta o en mi negocio”.
Las otras opciones son para casos específicos. Por ejemplo, si vas a trabajar solo para un cliente, elige la segunda opción.
Lo más importante viene después, y se trata de indicar dos códigos:
- El código CNAE
- El epígrafe del IAE
El CNAE es un código estadístico de actividades que usa la Seguridad Social y no afecta a tus cotizaciones.
Al teclear tu actividad, el formulario debería sugerirte el código de CNAE correcto. Pero esto, lamentablemente, no siempre es así.
Por lo que quizá debas consultar el listado completo para elegir tu actividad.
El epígrafe del IAE es algo distinto. Sus siglas responden al impuesto de actividades económicas y tus obligaciones con Hacienda dependerán del código que elijas.
A cada IAE le corresponde un código CNAE, por lo que antes debes asegurarte de que eliges el IAE adecuado.
Tendrás que responder dos preguntas iportantes para seguir:
- Si perteneces a un colegio profesional (por ejemplo, si eres médico, abogado o agente comercial)
- La dirección del domicilio, lugar desde donde vas a trabajar
Paso #3: Cuota de autónomo, tarifa plana y mutua
En este punto deberás informar a la Seguridad Social de tus rendimientos netos, esto quiere decir, lo que vas a ganar.
Al indicar tus rendimientos netos mensuales, te aparecerá el tramo de tu base de cotización, que es un criterio retributivo a partir del cual la Seguridad Social determina tu cuota de autónomo y tus prestaciones.
La base de cotización es un criterio retributivo a partir del cual la Seguridad Social determina tu cuota de autónomo y tus prestaciones.
En contrapartida, si pagas una mayor cuota, también tendrás derecho a una mayor prestación en caso de enfermedad, paro o jubilación.
El tramo que te aparece está formado por una base mínima y otra máxima. Podrás elegir cualquier base dentro de ese intervalo.
Una vez has elegido tu base, podrás solicitar la tarifa plana y elegir tu mutua.
La mutua de los autónomos es la encargada de gestionar la baja médica y el cese de actividad.
Paso #4: Indica tus datos de contacto
Debes indicar tus datos de teléfono y email de contacto.
La Seguridad Social te mandará al mismo número un código de verificación.
Paso #5: Señala tu número de cuenta
Para el abono mensual de la cuota de autónomo, debes indicar el número de IBAN de tu cuenta bancaria.
Se trata de un número de 24 dígitos con el prefijo ES (de España).
Paso 6#: Revisa los datos y confirma
Revisar los datos de tu alta.
¡IMPORTANTE! Asegúrate de que está todo correcto, principalmente datos de contacto y domicilio.
Podrás descargarte la documentación del alta y consultar tu área personal como nuevo autónomo.
Alta de autónomo en Hacienda
Este modelo de alta es mucho más complejo y requiere más concentración.
Las casillas que marques determinarán los impuestos y declaraciones que debes presentar de manera anual.
Determinarán tmbién otros aspectos, como por ejemplo hacer facturas con o sin IVA o el derecho a recibir ayudas y subvenciones.
¿Modelo 036 o 037?
¿En qué consiste? Consiste en presentar el modelo 036 o 037 en la Agencia Tributaria (AEAT, por sus siglas), el organismo público responsable.
Se trata, en efecto, de dos modelos. Pero no debes presentar los dos, con uno es suficiente.
Diferencias entre el modelo 037 y el modelo 036:
Con respecto al alta de autónomo, es más propicio el modelo 037 ya que es más fácil porque es más sencillo y también porque está diseñado para el alta de autónomos en Hacienda.
Es cierto que en algunas situaciones puedes verte obligado a presentar el modelo 036, sin tener opción posible al modelo 037.
¿Y cuáles podrían ser esas situaciones?
- Si vas a trabajar con clientes o proveedores de otro país de la Unión Europea (UE)
- Si vas a crear una empresa
- Si debes inscribirte en determinados regímenes especiales de IVA (como el de las agencias de viajes o el de bienes usados)
Si tienes dudas, busca el asesoramiento de expertos fiscales.
El alta en el IAE de autónomo
El IAE es el elemento clave de tu alta en Hacienda.
Al explicarte el alta en la Seguridad Social ya te mencionamos por encima su importancia.
¿Y por qué es clave? Porque el epígrafe de IAE que elijas determinará:
- Si tu actividad está sujeta a IVA y, por tanto, debes hacer facturas con o sin IVA
- Tu régimen de IVA (existe el general y otros especiales que, según tu actividad, pueden afectarte)
- Los modelos fiscales que debes presentar a lo largo del año (como el modelo 303 de IVA trimestral o el modelo 130)
- El régimen fiscal por el que tributarás el impuesto sobre la renta de las personas físicas (IRPF)
Y eso tiene consecuencias graves, tal y como te confesará cualquier asesor fiscal especializado en el alta de autónomos.
Lo más problemático es que te des de alta erróneamente en una actividad que implique unas obligaciones tributarias distintas a las de tu actividad real.
En ese caso, Hacienda te puede exigir que presentes todas las declaraciones pasadas y esto supondría recargos y sanciones.
¿Cómo elegir el IAE adecuado?
El IAE clasifica todas las actividades económicas en tres categorías:
- Actividades empresariales, que son las llevadas a cabo desde una estructura empresarial, con empleados o infraestructuras (comercios físicos, hostelería, etc.).
- Actividades profesionales, que son las que realizan personas físicas de forma individual (médicos, abogados, periodistas, profesionales del marketing y la publicidad, etc.).
- Actividades artísticas, que son aquellas relacionadas con las distintas artes como la música, el cine, el teatro o el circo, así como los deportes y los toros.
Para complicarlo un poco más, estas categorías se dividen, a su vez, en subcategorías.
Y así hasta sumar cientos de actividades económicas en total.
Si ya estás decidido a realizar el alta por tu cuenta y riesgo. Aquí tienes algunos consejos para hacerlo:
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Clasifica tu actividad: Define si tu actividad es empresarial, profesional o artística según los criterios proporcionados. La Agencia Tributaria ofrece un buscador de epígrafes para encontrar opciones específicas para tu actividad.
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Detalles importantes: Los pequeños matices en tu actividad pueden influir en el epígrafe correcto, lo cual puede tener un impacto en tus obligaciones fiscales. Por ejemplo, elegir un epígrafe empresarial o profesional puede determinar si facturas con o sin IVA.
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Modelo 037 (o 036): Una vez elegido el epígrafe, completar el modelo correspondiente (037 o 036) se vuelve más sencillo. Sin embargo, algunos aspectos no quedan resueltos solo con la elección del epígrafe.
Llegados a este punto, ¿consideras que es el momento adecuado para buscar ayuda? Si sientes que hay aspectos que no quedan completamente resueltos o tienes dudas sobre tu elección, puede ser útil pedir asesoramiento profesional. Esto podría ayudarte a evitar posibles complicaciones o errores futuros.
¿Estás pensando en buscar ayuda externa o sientes confianza para continuar por tu cuenta?
Asesoría para el alta en autónomos: ¿es necesaria?
¿Por qué tantos errores al darse de alta como autónomo?
El 80 % de los registros de autónomos en Hacienda realizados sin ayuda profesional contienen errores. Esta complejidad radica en la legislación fiscal española, lo que hace que el proceso sea complicado y propenso a equivocaciones.
Simplificación en el alta de autónomos en la Seguridad Social con Importass
Si bien el proceso de registro como autónomo en la Seguridad Social se ha simplificado gracias a Importass, la inscripción en Hacienda sigue siendo desafiante.
Ventajas de contar con asesoramiento profesional
Un servicio de asesoría para el alta como autónomo proporciona experiencia especializada, especialmente en aspectos como la inscripción en el epígrafe de IAE y sus implicaciones en términos de IVA y modelos fiscales a presentar.
Evitar errores costosos y optimizar tiempo
La asesoría también ayuda a prevenir costosos errores que podrían resultar en multas o sanciones. Además, te ahorra tiempo valioso al ocuparse de trámites burocráticos, permitiéndote enfocarte en aspectos más productivos de tu negocio.
Una guía para resolver problemas comunes
Hemos creado una guía para ayudarte a abordar los principales obstáculos que puedas enfrentar si decides realizar los trámites por tu cuenta.
Solicita asesoramiento profesional gratuito
Si prefieres evitar errores y optimizar tu tiempo, te ofrecemos una consulta gratuita con uno de nuestros expertos en altas de autónomos.
Preguntas habituales sobre el alta de autónomo
El alta de autónomos genera diferentes dudas antes, durante y después del trámite.
A continuación te presentamos una selección, con sus respuestas, para que estés mejor preparado.
¿Cuál es el costo de registrarse como autónomo?
No hay ningún costo asociado con el proceso de alta como autónomo en la Seguridad Social y Hacienda. La única consideración es que, una vez registrado, debes cumplir con el pago mensual de la cuota de autónomo. Además, debes estar al tanto de los impuestos a abonar cada tres meses, dependiendo de tus ganancias y los modelos fiscales correspondientes.
¿Hay un límite de ingresos para registrarse como autónomo?
La Seguridad Social establece que debes registrarte como autónomo si realizas una actividad económica de manera personal y habitual, independientemente de los ingresos generados por dicha actividad. Por lo tanto, la dedicación a la actividad es más relevante que las ganancias.
A pesar de ello, la relación entre los autónomos y los ingresos bajos es un tema recurrente. Puedes encontrar información detallada sobre este tema en nuestro Observatorio Jurídico: “¿Sigue siendo el SMI un criterio válido para eximirse del alta como autónomo?”
¿Cuántas veces puedo registrar altas y bajas como autónomo?
No hay límites establecidos por la Seguridad Social para darte de alta y baja como autónomo en un año.
Sin embargo, tienes la posibilidad de darte de alta un máximo de 3 veces al año para periodos inferiores a un mes. Después de eso, las altas serán por mes completo, lo que implica el pago de la cuota correspondiente al mes completo.
¿Pierdo el subsidio o el paro si me doy de alta como autónomo?
En España, existen dos tipos de prestaciones por desempleo: el subsidio y la prestación por desempleo (comúnmente conocida como “el paro”).
El subsidio es una prestación no contributiva, lo que significa que no es necesario haber cotizado un periodo mínimo en la Seguridad Social para poder acceder a él.
Por otro lado, la prestación por desempleo es contributiva, por lo que se requiere haber cotizado un mínimo como empleado para poder solicitarla.
Aclarado esto:
- El subsidio por desempleo y trabajo autónomo no es compatible
- La prestación por desempleo sí lo es, por lo que puedes cobrar el paro y darte de alta como autónomo.
Tienes dos maneras de hacer compatible el paro y el alta de autónomo:
- Seguir cobrando la prestación mes a mes mientras trabajas de autónomo hasta agotarla
- Capitalizar el paro, es decir, cobrarlo en un solo pago
¿Es posible trabajar y ser autónomo a la vez?
Sí, es viable estar registrado como autónomo y también formar parte del régimen general como empleado, conocido como “pluriactividad”. Esta situación conlleva beneficios en las cotizaciones a la Seguridad Social.
¿Cuáles son las consecuencias por no estar dado de alta como autónomo?
La Seguridad Social puede imponer multas que varían entre 3,750 € y 12,000 €, dependiendo de la gravedad del caso, además de recargos por las cuotas atrasadas. En cuanto a Hacienda, las multas pueden oscilar entre 150 € y 6,000 €.
¿Qué sucede si me doy de alta como autónomo fuera del plazo establecido?
Si te das de alta después del plazo en la Seguridad Social, deberás pagar las cuotas desde el inicio de la actividad hasta la fecha del alta, según la base de cotización mínima general.
¿Se puede darse de alta como autónomo por días o por un mes?
Sí, es posible registrarse como autónomo por períodos cortos y luego solicitar la baja tanto en la Seguridad Social como en Hacienda. Los procedimientos son similares. Sin embargo, ten en cuenta los plazos para presentar los modelos fiscales.
¿Existen bonificaciones adicionales para nuevos autónomos?
La tarifa plana de 85,71 € al mes es la bonificación principal. Además, hay otras bonificaciones para grupos específicos como discapacitados, víctimas de violencia de género o terrorismo, así como para residentes en ciertas zonas geográficas.
Tabla de contenidos
- Trámites para darse de alta como autónomo
- ¿Cuándo es obligatorio darse de alta como autónomo?
- Requisitos para darse de alta como autónomo
- ¿Cuándo darse de alta como autónomo?
- Alta de autónomo en la Seguridad Social
- Alta de autónomo en Hacienda
- Asesoría para el alta en autónomos: ¿es necesaria?
- Preguntas habituales sobre el alta de autónomo